4 Wege, eine Rezession zu überstehen

Das Jahr 2019 neigt sich dem Ende zu, und es fällt schwer, sich nicht von den Spekulationen über eine Rezession im Jahr 2020 beunruhigen zu lassen. Große Nachrichtenagenturen wie das Wall Street Journal, Bloomberg und The Economist haben alle über die Wahrscheinlichkeit eines Marktabschwungs berichtet. Viele Wirtschaftswissenschaftler nennen Handelskriege, steigende Zinsen und das Ende der weltweiten Konjunkturpakete als Faktoren, die zu einer Rezession im Jahr 2020 beitragen könnten(Quelle). Auch die Einwanderung ist ein Hauptproblem, da es für Unternehmen aufgrund des Arbeitskräftemangels in den MINT-Fächern schwierig ist, Spitzenkräfte anzuwerben und zu halten. In einer von der Duke University und dem CFO Magazine Global Business Outlook durchgeführten Studie glaubt fast die Hälfte (48,1 %) der US-Finanzvorstände, dass sich die USA im zweiten Quartal 2020 in einer Rezession befinden werden, und 69 % glauben, dass die Rezession bis Ende 2020 begonnen hat(Quelle). Es ist zwar schwierig, eine Rezession mit Sicherheit vorherzusagen, aber CFOs können sich darauf vorbereiten, indem sie verschiedene Strategien verstehen und anwenden, die von erfolgreichen Unternehmen in vergangenen Rezessionen angewandt wurden.

Die Herausforderung

Während der Rezession 2008-9 haben nur wenige [Unternehmen] Notfallpläne erstellt oder alternative Szenarien durchdacht", heißt es in einem Bericht von Bain. "Als der Abschwung einsetzte, schalteten [die Unternehmen] in den Überlebensmodus, machten tiefe Einschnitte und reagierten defensiv"(Quelle). Viele dieser Unternehmen konnten sich danach nicht mehr erholen, da sie nicht in der Lage waren, den Überlebensmodus zu verlassen, sobald sich die Wirtschaft erholte. Als Alternative zu diesem reaktionären Ansatz vertritt Walter Frick von der Harvard Business Review die Ansicht, dass sich Unternehmen auf vier Schlüsselbereiche konzentrieren sollten, um eine Rezession zu überstehen: Schulden, Entscheidungsfindung, Personalmanagement und digitale Transformation(Quelle).

Verschuldung

Unternehmen, die hohe Schulden haben, sind in einer Rezession am meisten gefährdet. Ohne Barmittel zur Deckung von Zins- und Tilgungszahlungen müssen viele Unternehmen Mitarbeiter entlassen, um einen Kreditausfall zu vermeiden. Unternehmen sollten einen Schuldenabbau in Erwägung ziehen, der sich an der Veränderung des Verhältnisses von Schulden zu Vermögenswerten ablesen lässt. Finanz- und Führungsteams sollten diesen Prozess frühzeitig einleiten, um während einer Rezession eine relative finanzielle Stabilität zu erreichen. Corporate Performance Management (CPM)-Software kann diesen Prozess unterstützen, indem sie den Unternehmen eine einzige Quelle der Wahrheit sowie einen klaren Überblick über die Ausgaben und Schulden des Unternehmens bietet. Durch den Zugriff auf hochentwickelte Prognosetools können Finanzteams der Unternehmensleitung helfen, strategische Entscheidungen auf der Grundlage von Echtzeitinformationen zu treffen.

Entscheidungsfindung

In einer Studie aus dem Jahr 2017 stellten Raffaella Sadun (Harvard Business School), Philippe Aghion (Collège de France), Nicholas Bloom und Brian Lucking (Stanford) sowie John Van Reenen (MIT) fest, dass dezentralisierte Unternehmen während einer Rezession am erfolgreichsten waren(Quelle). Sie führten dies darauf zurück, dass sie in der Lage sind, "Entscheidungen weiter nach unten in der Hierarchie zu delegieren, wodurch sie besser in der Lage sind, sich an veränderte Bedingungen anzupassen"(Quelle). Auch wenn es nicht unbedingt möglich ist, die Organisationsstruktur drastisch zu ändern, ist es wichtig zu verstehen, dass Dezentralisierung "Entscheidungen mit Fachwissen abgleicht"(Quelle). Auch ohne größere Umstrukturierungen sollten die Führungsteams darauf achten, die Meinung der Mitarbeiter einzuholen, um die Tür für neue Möglichkeiten und Experimente zu öffnen, die in wirtschaftlich schwierigen Zeiten oft entscheidend für den Erfolg eines Unternehmens sind. Auch die Finanzabteilung ist eine unschätzbare Ressource. Mit dem Zugang zu den Erkenntnissen aus der CPM-Software können Finanzteams die Zusammenarbeit zwischen verschiedenen Abteilungen erleichtern, um die effektivsten Möglichkeiten zur Kostensenkung oder Umstrukturierung zu ermitteln.

Arbeitskräfte-Management

Personalmanagement ist eine weitere Taktik, die von Führungskräften genutzt werden kann. Während viele Menschen eine Rezession mit Entlassungen in Verbindung bringen, muss dies nicht immer der Fall sein. Es ist für Unternehmen teuer, Talente einzustellen und zu halten, daher ist es in ihrem besten Interesse, qualifizierte Mitarbeiter auf der Gehaltsliste zu behalten. Entlassungen können sich auch auf die Produktivität und die Arbeitsmoral auswirken, die möglicherweise bereits gefährdet sind. Anstatt Mitarbeiter zu entlassen, sollten erfolgreiche Unternehmen versuchen, den Betrieb zu rationalisieren. Beispiele hierfür sind Arbeitszeitverkürzungen, Freistellungen und Leistungsvergütungen. Auf diese Weise können Unternehmen nach eigenem Ermessen entscheiden, welche Mitarbeiter betroffen sind, so dass sie produktive Teammitglieder behalten und Neueinstellungen für bestimmte Abteilungen in Betracht ziehen können. Studien haben auch gezeigt, dass sich die Mitarbeiter während einer Rezession stärker auf die Leistungsvergütung verlassen(Quelle), was den Unternehmen die Möglichkeit gibt, die Anreize für die Mitarbeiter an die sich ändernden Bedingungen anzupassen, im Gegensatz zu einem drastischen Einstellungsstopp oder Lohnkürzungen. Eine effektive Personalplanung mit CPM-Software kann Unternehmen auch dabei helfen, ihre wichtigste Ressource zu nutzen - ihre Mitarbeiter. Finanzteams können die Auswirkungen des Personals auf die konsolidierte Gewinn- und Verlustrechnung ermitteln und dabei auch Variablen wie Steuern, Sozialleistungen, Versetzungen, Positionsänderungen, Umstrukturierungen, Boni und Anreizplanung berücksichtigen.

Digitale Transformation

Wie wir bisher gelernt haben, kürzen die meisten Unternehmen in einer Rezession ihre Budgets, stellen neue Prognosen auf und suchen nach Möglichkeiten, die Kosten zu kontrollieren und die Gewinnspannen zu verringern. Im Gegensatz dazu investieren einige der innovativsten Unternehmen von heute während einer Rezession mehr in Forschung und Entwicklung (F&E), um einen Wettbewerbsvorteil zu haben, wenn sich der Markt erholt. Ein hervorragendes Beispiel für diesen Ansatz ist Apple - Tim Cook wurde mit den Worten zitiert: "Wir glauben an Investitionen in Zeiten des Abschwungs"(Quelle). Während das Unternehmen also weniger Umsatz macht, erhöht es gleichzeitig seine Investitionen in Forschung und Entwicklung, um trotz der Marktbedingungen eine kontinuierliche digitale Transformation zu gewährleisten. Um in F&E investieren zu können, müssen Unternehmen ein klares Bild von ihrer Rentabilität haben. Mit CPM-Software können Finanzteams schnell und mühelos die entscheidenden Rentabilitätskennzahlen auf der Ebene einzelner Produkte, Produktlinien oder sogar nach Projekten auswerten. Vor allem aber kann CPM-Software der Finanzabteilung dabei helfen, Möglichkeiten zur Verbesserung der Rentabilität zu bewerten und die Auswirkungen möglicher Anpassungen, einschließlich größerer Investitionen in F&E, zu analysieren.

Schlussfolgerung

Es gibt viele verschiedene Ansätze, die Unternehmen wählen können, um die finanziellen Auswirkungen einer Rezession zu begrenzen. Im heutigen Blog haben wir uns mit Schulden, Entscheidungsfindung, Personalmanagement und digitaler Transformation als Mittel zur Sicherung der finanziellen Zukunft Ihres Unternehmens beschäftigt. Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, welchen Wert die Corporate Performance Management-Software für Ihr Unternehmen haben kann, sehen Sie sich unsere Demo an.