Integrierte Finanzplanung mit CPM-Software verwirklichen

Die Beherrschung von Budgetierung, Prognosen und längerfristiger Planung war schon immer eine Kunstform. Fachleute aus dem Finanz- und Rechnungswesen sammeln Daten von Vertriebs-, Betriebs- und anderen Mitarbeitern darüber, was in den kommenden Monaten und Jahren geschehen könnte. Anschließend bearbeiten sie die Daten mithilfe von Tabellenkalkulationen, um eine Reihe zukunftsorientierter Finanzberichte zu erstellen, die von den Führungskräften des Unternehmens geprüft werden. Es ist unvermeidlich, dass die Führungskräfte Fragen und Bedenken haben, die dazu führen, dass Finanz- und Buchhaltungsexperten viele Stunden (über viele Monate) daran arbeiten, die Daten zu zerschneiden und zu verändern, sie mit den tatsächlichen Ergebnissen früherer Zeiträume und früherer Pläne zu vergleichen und dann eine Art von Begründung und Kommentar zu liefern, dem die Führungskräfte schließlich zustimmen.

Von den Anfängen der Verwendung von Taschenrechnern und manuellen Tabellenkalkulationen bis hin zu Easy Calc auf einem Tele-Terminal haben die Mitarbeiter der Finanzplanung und -analyse (FP und A-I gehörten früher dazu) immer versucht, ihre Leistung zu verbessern, indem sie alle verfügbaren technologischen Lösungen nutzten. So wie Autoren und Verleger Technologien nutzen, um ihre Effektivität und Effizienz zu verbessern, so tun dies auch die Mitarbeiter der Finanzplanung und -analyse.

Heute verfügen wir über Softwareprodukte, die alles, was wir in der Vergangenheit verwendet haben, bei weitem übertreffen. Anstatt sich auf Tabellenkalkulationen zu verlassen, können wir Corporate Performance Management (CPM)-Software verwenden, die aus mehrdimensionalen/mehrattributiven/mehrperspektivischen Datenwürfeln besteht, die es uns ermöglichen, Betriebs- und Finanzdaten aus ERP-Systemen und Hauptbüchern herunterzuladen, sowohl aus der Vergangenheit als auch aus der Gegenwart, und dann alles miteinander zu verknüpfen, so dass Unternehmen ihre Budgetierung, Prognosen, Managementberichte und Finanzberichte in erheblich kürzerer Zeit erstellen können. Sie können Datenwürfel für die Planung, Überwachung und Berichterstattung über betriebliche Prozesse wie Auftragsbearbeitung, Produktionsprognosen und Bestandsmanagement erstellen, die automatisch mit Finanzdatenwürfeln verknüpft werden, um die Daten zu integrieren. Darüber hinaus können die Mitarbeiter von FP und A die Datenwürfel mit Ergebnissen aus der Vergangenheit füllen und automatisch Extrapolationen erstellen, um die Mitarbeiter und Manager aller Abteilungen bei der Verbesserung ihrer Prognosen und Analysen zu unterstützen.

Die daraus resultierenden Prognosen und vergleichenden Berichte sind wesentlich zuverlässiger, von höherer Qualität und leichter zu erforschen als alle Informationsquellen, die wir bisher hatten. Die Benutzer der CPM-Software können ihre Daten auch "on the fly" aktualisieren, indem sie "Was-wäre-wenn"-Analysen und Simulationsmodellierungstechniken verwenden, um Managern und Führungskräften zu helfen, besser informierte Entscheidungen zu treffen. Daher stellt die integrierte Finanzplanung einen großen Fortschritt für Unternehmen dar, die ihre Mitarbeiter im Finanz- und Rechnungswesen auf wertvolle Tätigkeiten umleiten können, die dem gesamten Unternehmen zugute kommen, statt auf die alten arbeitsintensiven Compliance-Berichte.