So berechnen und prognostizieren Sie den Cashflow Ihres Unternehmens in unsicheren Zeiten
Wissen Sie, wie viel Geld sich von einem Tag auf den anderen in Ihren Geschäftskonten befindet? Kannst du vorhersagen, wie viel Bargeld dein Unternehmen im nächsten Quartal zur Verfügung haben wird? Was ist mit dem nächsten Jahr? Die Liquidität deines Unternehmens zu verwalten, kann sich wie eine überwältigende Aufgabe anfühlen.
Und angesichts unerwarteter Änderungen Ihrer Einnahmen und Kosten infolge der Pandemie ist es keine leichte Aufgabe, Ihre früheren Cashflow-Erwartungen zu überdenken.
Eine unsachgemäße Verwaltung des operativen Cashflows des Unternehmens kann zu großen Problemen mit Ihren Finanzen führen. Ohne eine genaue Cashflow-Prognose laufen Sie Gefahr, nicht über ausreichende Mittel zu verfügen, um Rechnungen zu begleichen und Schulden zurückzuzahlen. Daher ist es wichtig, dass Sie verstehen, was der operative Cashflow ist und was er Ihnen über Ihr Unternehmen sagen kann.
Da Gelder aus so vielen Quellen kommen, die Geschäftsausgaben ständig steigen und die Verkaufszahlen schwanken, kann es unmöglich erscheinen, jederzeit genau zu verfolgen, wie viel Bargeld dein Unternehmen hat.
Der operative Cashflow des Unternehmens ist der Geldbetrag, der aus dem regulären Geschäftsbetrieb Ihres Unternehmens generiert wird. Das ist eine wichtige Berechnung, die es zu überwachen gilt, da sie Aufschluss darüber geben kann, ob dein Unternehmen seine Geschäftstätigkeit einschränken, deinen Kurs beibehalten oder Wachstumsinitiativen verfolgen sollte.
Schauen wir uns an, wie Sie den Cashflow Ihres Unternehmens berechnen und welche Erkenntnisse Sie aus dieser Kennzahl ziehen können.
So berechnen Sie den operativen Cashflow Ihres Unternehmens
Sie können sich den operativen Cashflow als Ihre Betriebskosten vorstellen, die von Ihrem Nettoeinkommen abgezogen werden, was zeigt, wie viel Bargeld Ihr Unternehmen tatsächlich hat. Die einfachste Erklärung für einen gesunden operativen Cashflow ist, dass Ihre Einnahmen Ihre Betriebskosten übersteigen sollten. Wenn die Diskrepanz zwischen den beiden Zahlen groß ist, hast du genug Bargeld und dein Unternehmen ist operativ rentabel.
Diese Erklärung ist zwar die direkteste, aber es gibt auch andere finanzielle Faktoren, die berücksichtigt werden müssen. Die folgende Formel ist eine weitere Möglichkeit, den operativen Cashflow zu erklären.
Jahresüberschuss + nicht zahlungswirksame Aufwendungen – Erhöhung des Working Capital = operativer Cashflow
Bevor Sie den operativen Cashflow ermitteln können, müssen Sie die verschiedenen Komponenten der Formel berechnen:
- Nettoeinkommen — Nettoeinnahmen sind deine Ausgaben, die von deinen Einnahmen abgezogen werden.
- Bargeldlose Ausgaben — Das können Abschreibungen, Aktien, die du deinen Mitarbeitern geschenkt hast, latente Steuerzahlungen oder andere bargeldlose Gegenstände beinhalten
- Veränderung des Working Capital - Erhöhungen der Forderungen und Vorräte werden vom Jahresüberschuss und den nicht zahlungswirksamen Aufwendungen abgezogen. Umsatzbringer wie Erhöhungen der Verbindlichkeiten von Konten, aufgelaufene Aufwendungen oder Rechnungsabgrenzungsposten werden zu Ihren Nettoeinnahmen und nicht zahlungswirksamen Ausgaben addiert.
Prognostizieren Sie Ihren Geschäfts-Cashflow
Welchen Sinn hat es, Ihren operativen Cashflow überhaupt zu berechnen? Das ist mehr als nur eine weitere Aufgabe auf deiner To-Do-Liste. Der operative Cashflow kann eine Reihe wertvoller Erkenntnisse für Ihre finanzielle Leistungsfähigkeit liefern, sodass Sie die fundiertesten Entscheidungen für Ihr Unternehmen treffen können. Da sich diese Zahlen so häufig ändern, kann Ihr operativer Cashflow von einem Tag auf den anderen anders aussehen.
Eine Cashflow-Prognose ermöglicht es Ihnen, Ihren zukünftigen operativen Cashflow auf der Grundlage prognostizierter finanzieller Ereignisse wie dem Kauf neuer Lagerbestände oder dem Hinzufügen eines neuen Kunden zu schätzen. Eine Cashflow-Prognose verwendet Daten aus vergangenen Cashflows und Ihren aktuellen Finanzen, um Ihre finanzielle Stabilität in den kommenden Monaten, Quartalen oder Jahren zu prognostizieren. Auch wenn eine Prognose aufgrund unvorhergesehener Faktoren möglicherweise nicht zu 100 % genau ist, können Sie mit genügend Daten übergeordnete Trends in Ihrem Unternehmen vorhersagen.
Hier sind einige wichtige Fragen zu Ihrem Unternehmen, die Ihnen bei der Prognose Ihres operativen Cashflows helfen können:
- Wie viel Geld steht dir zur Verfügung, das du je nach erwartetem Umsatz ausgeben kannst?
- Gibt es saisonale Umsatzsteigerungen oder -rückgänge, die sich auf deine Ausgabenkapazität auswirken könnten?
- Musst du in Zukunft deine Erwerbsbevölkerung erhöhen oder verringern?
- Ist dein Unternehmen bereit zu wachsen?
- Wenn du Wachstumsinitiativen verfolgst, in welche Ressourcen kannst du es dir leisten, zu investieren, um Wachstumsbemühungen zu unterstützen?
Es wird geschätzt, dass 82% der Unternehmen aufgrund eines schlechten Cash-Managements scheitern. Mit solchen Erkenntnissen kannst du jedoch den richtigen Kurs für dein Unternehmen festlegen und sicherstellen, dass du fundierte Entscheidungen darüber triffst, wie dein Geld verwendet wird.
Laufendes Management Ihres operativen Cashflows und Ihrer Cashflow-Prognose
Die Berechnung Ihres operativen Cashflows und die Erstellung einer Prognose sind nur die ersten Schritte. Sie müssen Zeit und Mühe investieren, um Ihren operativen Cashflow kontinuierlich zu verwalten und Ihre Prognose auf dem neuesten Stand zu halten. Das sind zwar wichtige Schritte, aber sie sind immer noch mit einigen Herausforderungen verbunden.
4 häufige Herausforderungen beim Cashflow-Management
- Schwierigkeiten, Ausgaben zu prognostizieren. Sowohl große als auch kleine Unternehmen können Schwierigkeiten haben, Ausgaben zu prognostizieren. Bei großen Unternehmen kann es schwierig sein, alle Metriken zusammenzustellen, die zur Berechnung des operativen Cashflows erforderlich sind. Kleineren Unternehmen fehlen möglicherweise die Ressourcen, um Zeit für die Verfolgung und Berechnung des Geschäfts-Cashflows aufzuwenden.
- Unerwartete Transaktionen. Unerwartete Ausgaben tauchen ständig auf. Vielleicht warst du kurz davor, ein Geschäft abzuschließen, als der Verkauf scheiterte. Vielleicht ist ein großes Ausrüstungsteil unerwartet beschädigt und muss repariert werden. Diese unerwarteten Ereignisse in allen Abteilungen zu verfolgen, kann zeitaufwändig und herausfordernd sein.
- Ungenaue Prognosen. Die Prognose des Geschäfts-Cashflows hängt von der genauen Prognose abgeschlossener Geschäfte und der Ertragsstabilität ab. Falsch berechnete Prognosen können die Prognosen zur Ausgabenfähigkeit verzerren.
- Ständige Pflege einer Tabellenkalkulation. Die Gelder werden wahrscheinlich täglich von deinem Unternehmen ausgegeben. Und für eine genaue Cashflow-Prognose müssen Sie jede Transaktion verfolgen. Das kann eine entmutigende, mühsame und zeitaufwändige Aufgabe sein, weshalb Buchhaltungsteams sie oft unerledigt lassen oder es versäumen, die Prognose regelmäßig zu aktualisieren.
Viele Unternehmen haben Schwierigkeiten, den geschäftlichen Cashflow genau zu prognostizieren, insbesondere wenn sie dies manuell über Excel tun. Es gibt jedoch noch eine weitere Option, die Ihre Cashflow-Prognosen genauer machen und Ihnen die Verantwortung abnehmen kann: Automatisierung.
Automatisieren Sie das Cashflow-Management Ihres Unternehmens
Wenn Sie von dem Gedanken überwältigt sind, Ihren eigenen Geschäfts-Cashflow zu verwalten, machen Sie sich keine Sorgen. Softwareanbieter haben Buchhaltungslösungen entwickelt, um das Cashflow-Management zu automatisieren und den Prozess für Unternehmen jeder Größe zu vereinfachen. Diese Lösungen sammeln und verfolgen alle relevanten Datenpunkte und stellen diese Daten zu genauen und automatisch aktualisierten Prognosen zusammen.
Lösungen wie Prophix optimieren beispielsweise den gesamten Cashflow-Management-Prozess, sodass Sie sich wieder auf den regulären Geschäftsbetrieb und die Aufgaben konzentrieren können. Jeder Cent, der in dein Unternehmen ein- oder ausgeht, kann mit dieser Lösung automatisch nachverfolgt werden, mit wenig Aufwand für deine Buchhaltungsteams.
Die Automatisierung Ihres operativen Cashflow-Managements und Ihrer Prognosen kann die Planung Ihres Unternehmens verbessern, Ihre Geschäftskennzahlen verstehen und die betriebliche Effizienz maximieren. Es ist jedoch entscheidend, dass du die richtige Lösung findest, die du anwenden kannst. Achten Sie bei der Bewertung verschiedener Lösungen darauf, wie jede Option das operative Cashflow-Management erleichtert. Mit besserem Management und genaueren Cashflow-Prognosen kann Ihr Unternehmen fundierte Entscheidungen treffen, die Ihr Endergebnis erheblich verbessern.
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