Was ist Finanzplanung und -analyse (FP&A)?

Es ist nicht zu leugnen, dass FP & A an Bedeutung und als Fachgebiet gewonnen hat. Aber was genau ist das? Was macht FP & A?

FP&A ist ein weites Feld mit vielen Verantwortlichkeiten, aber letztendlich ist es die Kernfunktion der zukunftsorientierten Finanz, die für die strategische Planung und Budgetierung verantwortlich ist.

In diesem Artikel erfährst du alles über die Verantwortlichkeiten, Funktionen, Jobrollen, den Tech-Stack und sogar die Zukunft des Fachs. &

FP & Eine Bedeutung und Definition

FP & A steht für Finanzplanung und Analyse. Es ist die Gesamtheit der Planungs-, Budgetierungs-, Prognose- und Analyseaktivitäten, die die Geschäftsentscheidungen eines Unternehmens unterstützen.

Das hochrangige FP & A ermöglicht es Unternehmen, die Geschichte der Zahlen zu erzählen: Das Budget, die Ausgaben, der Jahresabschluss und die Finanzkennzahlen sind eine Geschichte über das Wachstum, die Probleme und die Entwicklung eines Unternehmens. FP & A ist, wie Unternehmen diese Geschichte finden, sie erzählen und sie zu dem Ende führen, das sie wollen.

Lass uns jede der Komponenten von FP & A aufschlüsseln.

Finanzplanung

Finanzplanung ist der Prozess, durch den ein Unternehmen einen wünschenswerten Endzustand identifiziert und eine Strategie entwickelt, um ihn zu erreichen.

Wenn ein Unternehmen beispielsweise in einem Geschäftsjahr ein 2-faches Umsatzwachstum erzielen möchte, wird das FP&A-Team damit beauftragt, eine Strategie zu skizzieren, um dieses Wachstum zu erreichen.

Wie machen sie das? Durch die Verwendung der Tools, die wir gleich behandeln werden: Finanzanalyse, Finanzprognose und Finanz Reporting.

Finanzanalyse

Die Finanzanalyse ist eine der wichtigsten Finanzaktivitäten, die ein Unternehmen durchführen muss. Finanzanalysen helfen Unternehmen zu verstehen, wie ihr Geld verwendet wird und wie effektiv diese Verwendung ist.

Es gibt viele Arten von Finanzanalysen, von der Budgetvarianzanalyse über Verhältnisanalysen und horizontale/vertikale Analysen bis hin zu Szenario-, Sensitivitäts- und Flussanalysen.

Mit anderen Worten: Die Finanzanalyse ist der Baustein der Geschichte, die FP & A erzählt.

Forecasting

Mit Finanzprognosen blickt das FP & A-Team in die Zukunft und projiziert die Ergebnisse seiner Analysen.

Finanzprognosen sehen in der Regel aus wie Szenariomodellierung, bei der das FP & Ein Team eine Annahme aufstellt und den Stand des Geschäfts auf der Grundlage dieser Variablenänderung prognostiziert.

Finanzielle Berichterstattung

Finanzielle Reporting ist die letzte Kernkomponente von FP&A und sie ist von entscheidender Bedeutung. Die größten Leistungen von Financial Reportingsind die Jahresabschlüsse: die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz und die Cashflow-Rechnung.

Das FP & Ein Team verwendet diese Finanzausweise dann als Leitfaden für seine Planung, als Grundlage für Analysen und zur Erstellung von Prognosen und Modellen.

Ebenso Reports das FP&A-Team wichtige Finanzkennzahlen – wie den Verschuldungsgrad oder die schnelle Quote – an Stakeholder, Vorstandsmitglieder und Investoren, die unterschiedliche Ansichten über die allgemeine finanzielle Gesundheit des Unternehmens wünschen.

Was ist die Rolle von FP & A in einem Unternehmen?

Historisch gesehen wurde FP & A ins Backoffice verbannt. Aber jetzt entwickelt sich FP&A zu einer Kommandozentrale für die strategische Vision eines Unternehmens, die den Betrieb auf der Grundlage von Finanzdaten steuert.

Es befindet sich in der Regel unter dem CFO, in der Finanzabteilung, und ist getrennt von anderen Finanzaktivitäten wie Buchhaltung, Treasury und Compliance. Allerdings arbeitet FP & A mit diesen Abteilungen zusammen, da es für die Erstellung und Verwaltung des Finanzhaushalts verantwortlich ist.

FP & A-Berufsbezeichnungen

Jemand, der in der FP&A arbeitet, hat in der Regel "FP&A" in seinem Titel, kann aber auch als "Finanzanalyst" oder "Finanzanalysemanager" bezeichnet werden.

FP & Ein Analyst: Das ist die Stufe der individuellen Mitwirkenden von FP & A. Der FP & Ein Analyst kann Berufseinsteiger, Associate, Senior oder Teamleiter sein. Unabhängig davon ist der FP & Ein Analyst ist für die Durchführung von Analysen, die Modellierung von Szenarien und die Erstellung von Jahresabschlüssen verantwortlich — das Kernwerk von FP & A.

FP & Ein Manager: Der FP & Ein Manager beaufsichtigt die Aktivitäten des FP & A-Teams. In kleineren Unternehmen gibt es möglicherweise nur einen FP & A Manager oder Direktor, der für alles, was mit FP & A zu tun hat, verantwortlich ist. Bei größeren Unternehmen wird der FP & Ein Manager jedoch ein Team beauftragen, das für einen bestimmten Teil des Unternehmens verantwortlich ist. Das gilt insbesondere für Unternehmen mit mehreren Einheiten und eher unzusammenhängenden Finanzen.

FP & Ein Direktor: Das FP & Ein Direktor beaufsichtigt die Prozesse von FP & A und wird bei Bedarf eine größere Rolle dabei spielen, das FP & A-Team mit anderen Teams zu verbinden. Die Direktoren präsentieren finanzielle Reports und haben in der Regel einen Platz am Tisch, um Geschäftspläne voranzutreiben und zu umfassenderen Unternehmensentscheidungen beizutragen. Der Direktor von FP & A wird oft als Sprungbrett zur Position des CFO angesehen.

CFO: Auf Führungsebene, der CFO ist selten in die tägliche Arbeit mit den Finanzen eines Unternehmens involviert und ist stattdessen der Sprecher für die Finanzen des Unternehmens bei Vorstandssitzungen oder Planungssitzungen. Der CFO ist der Verwalter, Operator, Stratege und Katalysator der Finanzen und finanziellen Entscheidungen eines Unternehmens.

Was ist der Unterschied zwischen FP & A und dem CFO?

Der Unterschied zwischen FP & A und dem CFO besteht darin, dass der CFO eine Rolle ist, während FP & A eine Funktion ist. Der CFO beaufsichtigt die Abteilung FP & A, ist aber auch für andere Finanzabteilungen wie die Buchhaltung und das Finanzministerium verantwortlich. 

Grundlegende Schritte im FP & A-Prozess

Was ist am FP & A-Prozess beteiligt? Während das FP & Ein Team so viele Aufgaben erledigt, gibt es vier große Bereiche, in die wir sie gruppieren können.

1. Datensammlung, Konsolidierung und Validierung

Das FP&A-Team, das auch als Vorbereitungsaufgaben bezeichnet wird, hat häufig die Aufgabe, Daten zu sammeln, zu validieren, zu bereinigen, in eine nutzbare Form zu bringen und sie dann zu konsolidieren oder zu verpacken.

Diese Daten nutzen sie dann für ihre Analysen, Planungen und Prognosen.

2. Planung und Prognose

Die Planungs- und Prognoseschritte sind Kernarbeit von FP &. Planung ist die Art und Weise, wie ein Unternehmen seine Ziele und die Strategien zur Erreichung dieser Ziele identifiziert, während Prognosen detaillierter sind und die Art und Weise sind, wie ein Unternehmen seinen zukünftigen Zustand prognostiziert, in der Regel, um die Realität einer Strategie oder deren Wirksamkeit zu beurteilen.

Aufgaben wie Szenarioplanung und Finanzmodellierung fallen in diese Kategorie.

3. Budgetierung

Budgetierung ist die Art und Weise, wie ein Unternehmen Mittel zur Umsetzung seiner Pläne zuweist. FP&A-Teams verzichten zunehmend auf Tabellenkalkulationen , um mit Tools wie Prophix zu budgetieren, die ihnen helfen, schneller zu arbeiten und viele der Kopfschmerzen zu beseitigen, die mit tabellenbasierten Budgetierungsprozessen verbunden sind, wie z. B. die Bereinigung von Daten, fehlerhafte Referenzen und komplexe, unbekannte Formeln.

Die Budgetierung ist natürlich eine der wichtigsten Aufgaben, für die die Finanzabteilung verantwortlich ist.

4. Performance Überwachung und Reporting

Schließlich ist das FP&A-Team für Performance Überwachung und Berichterstattung verantwortlich. Die Erstellung von Jahresabschlüssen und die Durchführung von Analysen messen, wie effektiv die Geschäftstätigkeit oder Initiativen eines Unternehmens waren.

Performance Überwachung erstreckt sich auch auf das Personalmanagement, um sicherzustellen, dass die Mitarbeiter in der Lage sind, ein Produktivitätsniveau zu erreichen, das dem entspricht, was das Unternehmen zur Umsetzung seiner Pläne benötigt.

Der Aufstieg von xP & A

xP & A steht für erweiterte Planung und Analyse. xP & A wurde von einer Gartner-Analyse aus dem Jahr 2020 geprägt und war ursprünglich ein Schlagwort, das Durchhaltevermögen findet, da immer mehr Teams darüber nachdenken, wie sie die Leistung von FP & A in ihre langfristigen Pläne integrieren können. Das ist keine neue Idee — XP & A wurde früher als integriertes FP & A oder kollaborative Planung bezeichnet. Beides basiert auf der Idee, dass das FP&A-Team häufig Szenarien in Echtzeit kooperativ, mehrdimensional und auf verschiedenen Ebenen der Organisation analysieren muss.

xP&A ist also der Prozess der Verknüpfung von strategischen, finanziellen und operativen Plänen für eine bessere Sichtbarkeit. Das Endergebnis ist, dass alle Pläne im gesamten Unternehmen besser aufeinander abgestimmt und agiler werden.

FP & Eine Software und Tools

Wie jede moderne Geschäftsfunktion ist FP & A auf seinen Anteil an Tools und Software angewiesen, um zu funktionieren. Hier sind die grundlegenden Bausteine für den FP & A-Tech-Stack.

Das FP & Ein Tech-Stack

FP & A erfordert ein paar Technologien, um zu funktionieren.

ERP-, Hauptbuch- und/oder Buchhaltungssoftware: Das ERP (Enterprise Resource Planning) - oder Buchhaltungstool fungiert als Quelle der Wahrheit für die Zahlen eines Unternehmens. Das Hauptbuch (Hauptbuch) befindet sich oft in einem breiteren ERP und erfasst Transaktionsdaten, während so etwas wie ein HRIS (Human Resources Information System) oder HCM (Human Capital Management) Tool wichtige Lohn- und Gehaltsabrechnungs- und Personalbestandsinformationen enthält.

Tabellenkalkulations- oder Finanzanalysesoftware: In der Regel die Tabellenkalkulation (insbesondere Microsoft Excel), vorzugsweise aber ein FP&A-Tool (z.B. Prophix). Dies ermöglicht es dem FP&A-Team, schnellere Analysen durchzuführen und seine Daten zu vereinen.

Finanzteams in größeren Unternehmen verfügen oft über ein Ausgabenmanagement-Tool, ein separates Gehaltsabrechnungssystem, AP- (Konten payable) und AR-Software (Konten receivable) für die Abwicklung von Abrechnungen und Zahlungen sowie Tools für das Lieferantenmanagement, um nur einige zu nennen. Wenn du dir das vorstellen kannst, gibt es wahrscheinlich ein Tool dafür.

Aber viele Softwareteile haben mehrere Funktionen. Die Financial Performance Platform von Prophix kann beispielsweise zusätzlich zu Ihren FP&A-Aufgaben auch Ihre Abschluss- und Konsolidierungsanforderungen erfüllen, sodass Sie die Gesamtheit Ihrer Finanzprozesse in einer Plattform abwickeln können.

Vorteile der FP & A-Tools

FP & Eine Software hilft CFOs, Finanzleitern und Experten von FP & A dabei, die finanzielle Gesundheit ihres Unternehmens sicherzustellen. Es hilft ihnen, Report, zu analysieren, zu planen und zu prognostizieren, ohne die Kopfschmerzen, die mit der traditionellen FP&A-Tabellenkalkulation verbunden sind.

Hier ist ein kurzer Überblick über die wichtigsten Vorteile der FP & A-Software.

Bessere Datenaufbereitung: Ein Großteil der Zeit des FP&A-Teams wird für die Vorbereitung der Analyse aufgewendet, anstatt eine Analyse tatsächlich durchzuführen. FP&A-Software hilft Teams, ihre Daten viel schneller zu importieren, zu bereinigen, zu deduplizieren und zu konsolidieren, als dies in Excel möglich wäre, was viel Zeit für die wichtige Arbeit der Analyse spart.

Schnellere Analyse: FP&A-Software enthält einen Großteil der Analysen, die Teams manuell in Excel durchführen müssten oder die in Excel unhandlich wären. Die meisten FP&A-Software macht es beispielsweise einfach, mehrere Szenarien zu erstellen, aber in Excel erfordert dies viel Kopieren, Einfügen und Verwalten von Dateien, was schnell chaotisch werden kann.

Einfacher Reporting: Die Erstellung von Jahresabschlüssen und anderen Finanz Reports nimmt immer Zeit in Anspruch, und die Erstellung von Visualisierungen komplexer Datensätze noch mehr. FP&A-Software enthält häufig Dashboards, die der Geschäftsleitung helfen, sich auf einen Blick einen Überblick über die finanziellen Performancedes Unternehmens zu verschaffen, was zu einer schnelleren Gesamt Reportingführt.

Die Zukunft von FP & A

Während FP & A in der Vergangenheit eine Rolle im Backoffice hatte, hat sich FP & A in letzter Zeit zu einer zentralen Kommandozentrale für den Betrieb eines Unternehmens entwickelt, oft Hand in Hand mit dem CEO und anderen visionären Führungskräften.

Vor diesem Hintergrund muss sich FP & A weiter entwickeln, um die beste Partnerschaft mit CEOs einzugehen.

KI und ML

FP&A-Teams werden künstliche Intelligenz und maschinelles Lernen stark nutzen, insbesondere wenn es um die prädiktive Modellierungsarbeit geht, die mit Finanzprognosen verbunden ist. Es gibt jedoch Schulungen und die Entwicklung von Fähigkeiten, die mit dem Einsatz von KI und ML für FP & A einhergehen.

Höhere Investitionen in die Cloud

Traditionell wurde die FP&A-Arbeit lokal auf dem Computer einer Person in einer lokalen Excel-Datei durchgeführt. Aber mit dem Aufkommen der cloudbasierten FP & A-Tools wechselt das Rechenzentrum von einem lokalen Desktop zu einem Cloud-basierten Server.

Cloud-basierte Plattformen erleichtern es FP&A-Teams, besser zusammenzuarbeiten und die benötigten Daten abzurufen. Es hilft ihnen auch, Teile eines Projekts oder einer Analyse zu unterteilen und sie später neu zu kombinieren, was zu einer schnelleren Effizienz führt.

Häufig gestellte Fragen zu FP & A

Da FP & A ein so großes Thema ist und sich immer noch zu einer wichtigen Geschäftsfunktion entwickelt, kann es zu großer Verwirrung darüber kommen, was das ist. Lass uns das klären.

Was ist der Unterschied zwischen FP & A und Buchhaltung?

FP & A steht für Finanzplanung und Analyse. FP&A ist eine zukunftsorientierte Funktion, die sich mit der Zukunft des Unternehmens befasst: seinen Plänen, seinen Prognosen und seinen Strategien. Die Buchhaltung ist eher eine rückwärtsgewandte Funktion, die sich mit dem historischen Performanceeiner Organisation befasst.

FP&A und Buchhaltung arbeiten zusammen, da die Buchhaltung für die Bereitstellung der historischen Daten erforderlich ist, die das FP&A-Team als Grundlage für seine Prognosen und Modelle verwendet. Ebenso erstellt das FP&A-Team das Budget des Unternehmens und erstellt Jahresabschlüsse zum Teil auf der Grundlage des vom Buchhaltungsteam geführten Kontenplans.

Was macht ein Finanzanalyst?

Eine Finanzanalyse ist eine Rolle als einzelner Mitwirkender in einem FP & A-Team oder einer Abteilung. Der Finanzanalyst ist für die Analyse der Finanzen eines Unternehmens verantwortlich und führt Aufgaben wie Ad-hoc-Analysen, Szenarioanalysen und Flussanalysen durch. Der Finanzanalyst ist auch für Reporting verantwortlich und wird bei Bedarf an der Erstellung von Jahresabschlüssen und anderen Kennzahlen beteiligt sein.

Was ist die Hierarchie der Rollen von FP & A?

Die gängigste Hierarchie der Rollen von FP & A ist von der höchsten bis zur niedrigsten Position wie folgt:

• CFO
• FP & Ein Regisseur
• FP&A-Manager
• FP & Ein Analyst

Wie kommst du zu FP & A?

Es gibt keine einzige Möglichkeit, in FP & A einzusteigen, was es zu einem aufregenden Karriereweg für Finanzfachleute macht. Ein Hintergrund in den Bereichen Finanzen, Wirtschaft, Rechnungswesen, Investmentbanking, Unternehmertum, Datenanalyse und sogar Softwareentwicklung oder Beratung sind gute Grundlagen für einen Übergang in die FP&A.

Viele interessierte Fachkräfte werden sich über FP & A-Bootcamps oder Online-Kurse weiterbilden, bevor sie sich für Praktika oder Einstiegsjobs als Finanzanalysten bewerben.

Ein weiterer Weg zu FP & A ist eine frühzeitige Einstellung der Finanzabteilung in einem Unternehmen in der Wachstumsphase.

Auch wenn du nicht für FP & A verantwortlich bist, wird es jede Menge FP & A-Arbeit geben, die erledigt werden muss, und die Mitarbeiter kleinerer Unternehmen tragen sowieso oft mehrere Hüte.

Fazit: Weltklasse-FP&A mit Prophix

Jetzt weißt du alles über FP & A. Was ist es, wie funktioniert es, wofür ist es verantwortlich und sogar, wie man darin einbricht.

Und wenn Sie ein FP&A-Profi sind, ist es ein guter Zeitpunkt, in ein FP&A-Tool zu investieren, das die manuelle, fehleranfällige Arbeit übernimmt, mit der sich viele FP&A-Teams belastet fühlen. Probieren Sie Prophix aus, um Ihre finanziellen Reporting und Analyseanforderungen in einer Cloud-basierten Umgebung zu bewältigen, die Sie von der Tyrannei der Tabellenkalkulation befreit.

Erfahren Sie, was Sie mit der Financial Performance Plattform von Prophix tun können.